В Екатеринбурге продолжается судебный процесс с участием одного из ключевых предприятий УрФО — «Екатеринбургского завода по обработке цветных металлов». ЕЗ ОЦМ пытаются привлечь к субсидиарной ответственности по долгам дочерней компании «ЕЗОЦМ Трейд». Речь о сотнях миллионов рублей. Чтобы доказать несправедливость обвинений, на заводе организовали собственное расследование. В ходе заседания 13 февраля представитель предприятия пофамильно назвал лиц, которые, по его мнению, виновны в хищении НДС. А именно хищение НДС в итоге привело к банкротству «Трейда». Всего в перечне — три фамилии. Пофамильный список мошенников Суть претензий ФНС к АО «ЕЗОЦМ» и его поставщикам — ООО «ЮвелирКомплект» и ООО «Вторичные металлы и сплавы» — заключается в том, что они приобретали лома драгоценных металлов у ряда юридических лиц, которые уклонялись от уплаты НДС, перечисленного им в цене товара. Арбитражный управляющий Павел Силицкий вслед за налоговиками обвинил АО «ЕЗОЦМ» в соучастии в этой мошеннической схеме и попросил взыскать около 800 млн. руб. в качестве субсидиарной ответственности по долгам дочерней компании завода — «ЕЗОЦМ Трейд». Еще летом 2022 г. во время одного из заседаний представитель АО «ЕЗОЦМ» заявил арбитражному суду ходатайство о распределении обязанности доказывания между участниками процесса. Судья Дмитрий Морозов тогда ответил, что если АО «ЕЗОЦМ» считает, что не его управленческие действия стали причиной банкротства «Трейда», а хищение налога кем-то в цепочке контрагентов, то должен предоставить пофамильный список виновных лиц. Тогда представитель ЕЗ ОЦМ Денис Репин ответил URA.RU, что сделать это будет крайне затруднительно, поскольку ЕЗОЦМ не обладает оперативными возможностями налоговых и правоохранительных органов. Однако во время заседания 13 февраля сделать это все же удалось. По ходатайству АО «ЕЗОЦМ» из Гагаринского суда Москвы Арбитражным судом Свердловской области был запрошен приговор от мая 2019 г. в отношении Татьяны Филатовой — она была руководителем одной из компании в цепочке контрагентов завода. Как пояснил в процессе заседания представитель АО «ЕЗОЦМ» Денис Репин, суть преступления, которое было вменено судом Филатовой, заключалась в хищении кредитных средств на сумму более 550 млн. руб. Львиная доля этой суммы (450 млн. руб.) была похищена у ПАО «Газпромбанк». «Преступление имело длящийся характер, хищение совершалось в период с 2011 по 2016 год. Для обоснования платежеспособности компании-заемщиков (ООО «Эр Джи Танаиф» и ООО «ТПП Регионювелир») использовались фиктивные обороты драгоценных металлов с участием более чем 20 юридических лиц. Примечательно, что юридические лица, использованные в качестве средства преступления в банковском мошенничестве, приводятся и в актах проверок налоговиков как поставщики третьего, четвертого, пятого звеньев в цепочках поставок на ООО «ЕЗОЦМ-Трейд» (налоговые проверки за 2017 г.). В их числе и ООО «Инголд», который занимает центральное место неплательщика налогов и организатор налоговой схемы в решениях ФНС РФ по ООО «ЕЗ ОЦМ-Трейд». Из приговора суда также следует, что в преступную группу входили еще и некто Орищенко М.В. и Варанкина Л.Г., которые также фигурируют в актах налогового органа как лица, контролирующие фиктивные компании группы ООО «Инголд», — рассказал URA.RU Репин. Таким образом, в актах налоговой, касающихся цепочки поставщиков «Трейда» преступная группа физических и юридических лиц, указанных в приговоре Гагаринского суда г. Москвы, также обозначена как уклонившаяся от исполнения своих налоговых обязанностей по уплате НДС. По словам Репина, хищение кредитов и НДС по своей сути идентичны. Во-первых, они совершены в один временной интервал (2016—2017 гг.). Оба преступления подпадают под статью 159 УК РФ («Мошенничество»). В обоих случаях мошенники обманным путем получают в свое распоряжение деньги, подлежащие передаче в части кредитов — в банк, в части НДС — в бюджет РФ. В обоих случаях для введения в заблуждение потерпевших была использована обширная сеть юридических лиц и обороты с драгоценными металлами. Ведь в налоговой практике, как и в банковской, передавая в цене товара своему поставщику сумму НДС, покупатель должен убедиться в добросовестности своего контрагента. Шансов распознать мошенников не было Так, преступной группе Филатовой и более, чем 20 юридических лиц, осуществляющей фиктивные обороты и ведущей фиктивную отчетность, удавалось четыре года вводить в заблуждение ПАО «Газпромбанк» с его продвинутой системой выявления мошенников. Это говорит о высочайшем уровне преступной организации данной группы, заявил Репин. Вместе с тем, в отличие от хищения кредитов в Газпромбанке, преступная группа не вступала в прямые взаимоотношения с ООО «ЕЗОЦМ-Трейд». Товар приходил от иных лиц, которые ни в данном приговоре, ни где-то еще на сегодняшний день к налоговым преступникам не отнесены. Таким образом, в свете названных обстоятельств ООО «ЕЗОЦМ-Трейд» не имел никаких шансов распознать мошенников, которые успешно в течение четырех лет обманывали Газпромбанк, считает Репин. Также представитель завода напомнил, что как в отношение «Трейда», так и в отношение завода проводились тщательные мероприятия уголовно-процессуального характера. В результате были вынесены постановления о непричастности к налоговым преступлениям ни сотрудников ООО «ЕЗОЦМ-Трейд», ни сотрудников АО «ЕЗОЦМ». Как признают все участники процесса, причиной банкротства «Трейда» стали налоговые претензии к нему на сумму около 800 млн. руб. Причиной же этих претензий стало хищение НДС, переданного в цене товара, «кем-то» в цепочке поставщиков. Сокращая это, можно заключить, что причиной банкротства «Трейда» стало хищение НДС, уплаченного «Трейдом» своим поставщикам для целей уплаты налога в бюджет. «Таким образом, в результате длительного и тщательного арбитражного разбирательства уши мошенников, виновных в неплатежеспособности ООО „ЕЗОЦМ-Трейд“ стали торчать до такой степени отчетливо, что всем стали известны их имена, фамилии и списки созданных ими фиктивных юридических лиц. Однако, вызывает удивление, почему эпизод с хищением кредитных средств у банков на сумму 550 млн закончился приговором, а многомиллиардное хищение НДС той же самой группой лиц, приговором не закончилось, нет уголовных дел. Нет даже информации о проведении в отношении этой группы мероприятий налогового контроля», — удивляется Репин. Похищенные мошенниками из бюджета налоги сейчас пытаются взыскать с завода ОЦМ. Вместе с тем, АО «ЕЗОЦМ» на сайте правительства Свердловской области обозначен как системообразующее предприятие. Мы будем продолжать следить за этим судебным процессом.